В связи с последними изменениями в налоговом законодательстве в Mid Office Manager добавлены дополнительные настройки для обеспечения корректного расчета НДС.
В дополнительные настройки входят:
- Добавление ставки НДС в профиль организации для организаций на упрощенном налогообложении. Т.е. если выбрать в поле "Режим налогообложения" вариант "Упрощенный (УСН)", то будет доступно поле "Ставка НДС". По умолчанию ставка НДС - "Без НДС".
Помимо этого у ставки есть возможность установить период начала действия. Если нажать кнопку рядом со ставкой в режиме редактирования, то будет доступно поле с датой:
2. Настройка алгоритма расчета НДС в свойстве сбора. Таким образом для конкретного свойства сбора можно настроить, будет ли по указанной в п.1 ставке насчитываться НДС "сверху" суммы, указанной в правиле договора или как часть суммы, указанной в правиле:
3. Настройка расчета НДС, необходимая для перерасчета НДС в рамках разных договоров в услуге (при трансляции сбора из договора поставщика на уровень взаимоотношений с клиентом):
Таким образом, если агентство само находится на упрощенной системе налогообложения (УСН), то нужно в профиле агентства выставить новую ставку НДС (к примеру 5% - как указано в п.1), а в свойствах сборов, что применяются в клиентских договорах установить Способ расчета НДС на сумму сбора - НДС сверху (как указано в п.2). Тогда, если в правиле договора указано, что сумма сбора 200, в маске услуги будет указана сумма 210 руб. В детализации строки ФОП будет указано, сто сумма сбора 210 руб, сумма НДС 10 руб.
А если агентство на ОСН, но у него есть поставщик на УСН, который взимает с него сбор, то нужно в профиле поставщика указать новую ставку (к примеру 5% - как указано в п.1), в свойствах сбора поставщика указать, что способ расчета НДС на сумму сбора - НДС сверху (как указано в п.2), а также в поле "Пересчет НДС по цепочке продаж" - Пересчитывать (как указано в п.3). Таким образом, если сумма сбора поставщика в договоре с поставщиком указана, к примеру, 50 руб, то в разделе договора с поставщиком мы увидим сумму сбора 52, 5 руб, т.е. 50+5% НДС, а вот при трансляции сбора на уровень договора с клиентом - НДС будет пересчитан и мы увидим сумму 60 руб, т.е. 50+20%НДС.